分宜县2023年第三季度财政预算执行情况

奋战金秋，决胜冬日。财税部门在县委县政府正确领导下，全面扎实开展各项财税工作，全力推动全县经济社会高质量发展，为打造“一极一县”提供强有力资金保障，全县财政运行总体向好。 

一、全县财政收入完成情况

1-9月，全县一般公共预算收入完成134636万元，完成预算数86%，比序时进度快11个百分点，比上年同期111407万元增长20.9%，税收占比59.1%。

1、一般公共预算收入分结构完成情况：

（1）税收收入完成79580万元，比上年80922万元下降1.7%；

（2）非税收入完成55056万元，比上年同期30485万元增长80.6%。

2、一般公共预算收入分级完成情况：

（1）县本级完成57997万元,比上年同期22827万元增长154.1%;

（2）乡(镇、园、办)完成76639万元，比上年同期88580万元下降13.5%。

3、政府性基金收入完成情况：

1-9月，全县政府性基金收入完成46113万元，比上年同期131949万元下降65%，其中：国有土地使用权出让收入38528万元，比上年减少92171万元。

二、全县财政支出完成情况

1-9月，全县一般公共预算支出264959万元，同比下降15.3 %；政府性基金支出70104万元,同比下降75.3%。公共财政预算支出具体分项完成情况为：

一般公共服务和公共安全支出38732万元,比上年同期27945万元增长38.6%;

教科文体旅与传媒支出54733万元,比上年同期48981万元增长11.7%;

社会保障、卫生健康支出51525万元，比上年同期54342万元下降5.2%;

节能环保、城乡社区支出8344万元，比上年同期32579万元下降74.4%;

农林水、自然资源海洋气象等支出36747万元，比上年同期44329万元下降17.1%;

交通运输、资源勘探信息、商业服务业、住房保障、粮油物资储备、灾害防治及应急管理等事务支出74518万元，比上年同期93620万元下降20.4%;

其他支出360万元,比上年同期11147万元下降96.8%。

基金支出的主要项目是：社会保障和就业支出4178万元；城乡社区支出13871万元；其他支出51752万元，其中专项债支出50721万元。

三、财政预算执行的主要特点

1、重点企业税收大幅下滑。1-9月，重点企业上缴税收（全口径）41088万元，较上年同期下降15.1%，下降的主要原因是分宜海螺水泥有限公司上缴税收较上年减少8681万元（其上缴税收下降主要原因为房地产市场低迷，销售收入下降、生产成本上升、利润下降，上缴税收减少）；江西雅保锂业有限公司上缴税收较上年减少3531万元（其上缴税收下降主要原因1-9月增值税留抵退税比上年增加）；江西盛泰光学有限公司和江西盛泰精密光学有限公司上缴税收较上年减少1257万元（其上缴税收下降主要原因手机市场低迷、需求下降、公司经营收入下降）。

2、乡镇级收入总体下降，但相互之间差距较大。1-9月，乡（镇、园、办）收入完成76639万元，较上年同期下降13.5%。3个乡镇、2个街道办的预算收入完成数均超收入完成序时进度，其中操场乡、双林镇、钤东办已提前超额完成的全年收入预算数。7个乡镇，2个园区预算收入完成数低于收入完成序时进度，其中两个乡镇收入完成预算数低于30%。

3、一般公共预算支出与政府性基金支出下降幅度较大。1-9月，全县公共财政预算支出264959万元，同比下降15.3%，下降的主要原因⑴上年同期消化暂付款列支47250万元；⑵由于政府性基金收入完成数严重低于预期及省财政厅对我县已抵顶税收返还资金比列下调进一步加剧库款紧张程度，使得很多项目资金难以及时支付，导致支出下降。虽库款极其紧张，但通过科学合理调度财政资金，优先保障“三保”支出，部分重点领域支出仍保持增长。

当前，财政收支矛盾十分突出。财政部门要坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻落实新发展理念，着力推动高质量发展，加强财政资源统筹，集中财力、聚焦重点办大事，保证支出强度，加快支出进度；充分发挥财政分配调节职能，尽力而为、量力而行，坚持在发展中保障和改善民生，以实实在在的惠民成效，提升百姓幸福指数；树立长期过紧日子思想，大力开展节流挖潜，从严控制一般性支出，切实降低行政运行成本。