分宜县2022年财政预算执行情况

2022年是党的二十大胜利召开之年。面对新冠疫情反复、增值税留抵退税政策落实,经济下行压力增大等多重超预期考验,财税部门在县委、县政府的坚强领导下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚决落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求,不折不扣落实好一揽子稳经济政策,全县财政运行平稳。

一、全县财政收入完成情况

2022年全县财政总收入完成333609万元,比上年306363万元增长8.9%。财政收入税收占比为83.8%。

1、财政总收入分入库级次完成情况:

(1)中央级收入完成131657万元,比上年115521万元增长14%;

(2)省级收入完成49155万元,比上年29679万元增长65.6%;

(3)全县公共财政预算收入完成152797万元,比上年161163万元下降5.2%,完成全年调整预算数152000万元的100%,一般公共预算收入扣除留抵退税因素后,同口径增长1.9%。

2、财政总收入分结构完成情况:

(1)税收收入完成279667万元,比上年257216万元增长8.7%;

(2)非税收入完成53942万元,比上年49147万元增长9.8%。

3、财政总收入分级完成情况:

(1)县本级完成67377万元,比上年同期65992万元增长2.1%,县本级增长的主要原因是:分宜县部分水面经营权拍卖所得。

(2)乡(镇、园、办)完成266232万元,比上年同期240371万元增长10.8%。

4、政府性基金收入完成情况:

2022年全县政府性基金收入完成158629万元,完成全年预算数119%调整预算数100%,同比增长20.2%,其中:国有土地使用权出让收入137876万元、城市基础设施配套费收入1002万元,污水处理费收入940万元。

二、财政支出完成情况

2022年全县公共财政预算支出385662万元,同比增长29.2%,增长主要原因是从政府性基金收入中调入资金,消化暂付性款项,转列公共预算支出45823万元;政府性基金支出275085万元,同比增长160.8%,政府性基金支增长的原因是全年支付专项债券达170157万元,占政府性基金支出的61.9%。公共财政预算支出具体分项完成情况为:

一般公共服务和公共安全支出46713万元,比上年53007万元下降11.9%;

教育支出53000万元,比上年52626万元增长0.7%;

科学技术支出11931万元,比上年7904万元增长51%;

文化旅游体育与传媒支出4320万元,比上年4360万元下降0.9%;

社会保障、卫生健康支出74925万元,比上年55903万元增长34%;

节能环保、城乡社区支出39769万元,比上年18726万元增长112.4%;

农林水、自然资源海洋气象等支出45200万元,比上年36831万元增长22.7%;

交通运输、资源勘探信息、商业服务业、住房保障、粮油物资储备、灾害防治及应急管理等事务支出76308万元,比上年57056万元增长33.7%;

其他支出25593万元,比上年5241万元增长4.9倍。

政府性基金支出的主要项目是:社会保障和就业支出6498万元;城乡社区支出81987万元;其他支出175755万元。

三、财政预算执行的主要特点

1、公共财政预算收入同比下降。2022年全县公共财政预算收入完成152797万元,同比下降5.2%,下降的主要原因:增值税留抵退税全省分担调库,本年已向省级调库13061万元,而上年省级向分宜调库3063万元,同比公共财政预算收入减少16124万元。

2、落实国家增值税留抵退税政策,助力提升企业发展信心。今年4月1日国家实施大规模增值税留抵退税政策,主要聚焦小微企业、制造业、电力燃气及水的生产供应业等六个行业。2022年全县已有4.3亿元增值税留抵退税款退至纳税人,为企业纾困发展注入资金“活水”。

我县落实国家增值税留抵退税政策,为企业提供现金流支持、促进消费投资,为市场主体“输血”“活血”、纾困解难的同时,也对部分乡镇造成减收压力,2022年工业园退税30714.6万元、分宜镇退税5781.5万元、钤西街道退税2108.1万元。虽面对重重困难,但有部分乡镇完成全年公共财政预算收入较好,例如双林、凤阳镇、洋江镇、钤东办、基金产业园、钤西办均超额完成了全年收入预算数。

3、受经济下行叠加疫情冲击影响,重点企业发展面临较大压力。2022年全县重点企业纳税29745万元,比上年45882万元下降35.2%。

⑴增收企业:江西盛泰光学有限公司和江西分宜发电有限公司增收均超千万,主要原因是留抵税款退税额的减少。

⑵减收企业:分宜海螺水泥有限责任公司入库税额13096万元,比上年减收2421万元,减收主要原因是房地产市场低迷,水泥需求减少;江西雅保锂业有限公司虽上缴所得税增长较大,但因留抵退税因素影响总体上缴税收较上年减少10394万元;江西青春康源制药有限公司比上年减收913万,主要是企业主营业务收入大幅减少。

4、积极调度财政资金,社会事业和民生工程有序推进。全县涉及到民生的教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水事务、交通运输、商业服务业、自然资源海洋气象、住房保障、粮油物资储备等支出262248万元,占全县公共财政预算支出的68%,保障了各项社会事业和民生工程的顺利进行。

全县公共预算收入总部经济税收占比过大,造成财政收支矛盾十分突出。各级财政部门要加强财政资源统筹,集中财力、聚集重点办大事;充分发挥财政分配调节职能,尽力而为、量力而行,坚持在发展中保障和改善民生,以实实在在的惠民成效,提升百姓幸福指数;树立长期过紧日子思想,大力开展节流挖潜,从严控制一般性支出,切实降低行政运行成本。

新时代标注新方位,新使命开启新征程。2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年,是实施“十四五”规划关键之年。各级财政部门要坚持稳中求进工作基调、全面贯彻落实新发展理念,着力推动高质量发展,为全面建设“分外宜人地、民生知民城”贡献财政力量。