2024年分宜县县本级预算调整方案

2024年分宜县县本级预算调整方案

根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例和有关政策要求，结合全县预算执行情况，现就2024年全年财政收支预算调整有关情况汇报如下：

一、预算调整的原因及依据

一是省财政厅印发《江西省财政厅关于下达2024年第一批新增地方政府债务限额的通知》（赣财债〔2024〕10号）、《江西省财政厅关于下达2024年新增地方政府债务限额的通知》(赣财债〔2024〕26号)、《江西省财政厅关于安排使用地方政府债务结存限额有关事项的通知》（赣财债〔2024〕40号），核定我县2024年新增地方政府债务限额131900万元，其中：一般债务限额14000万元、专项债务限额117900万元。在批准的限额内，2024年度新增地方政府债券已全部发行完毕。新增债券安排131900万元，其中：一般债券14000万元、专项债券117900万元；核定我县2024年置换隐债限额46395万元（含12月即将下达39495万元），其中：一般债务限额3600万元、专项债务限额42795万元（含12月即将下达39495万元）。置换隐债再融资债券安排46395万元，其中：一般债券3600万元、专项债券42795万元（含12月即将下达39495万元）（由于省人大已批复省级预算调整方案，12月份即将下达我县再融资专项债券39495万元，据此一并调整预算）。

二是因经济下行及房地产行业低迷影响，年初预算安排的收支发生较大变化。

三是结合预算执行情况，土地相关收支、国有资本经营预算及社保基金预算收支与年初数相比发生变化。

根据《中华人民共和国预算法》、《江西省预算审查条例》、中央关于加强地方人大对政府债务审查监督的有关规定，以及《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）等文件要求，政府预算收支发生变化应编制预算调整方案。

二、全县财政收入预算调整草案

根据县十七届人民代表大会第四次会议《关于分宜县2023年全县和县级预算执行情况与2024年全县和县级预算的决议》，2024年全县一般公共预算收入为16.38亿元；政府性基金收入预算为13.5亿元；国有资本经营收入预算为0.13亿元；社会保险基金收入预算4.07亿元。

根据1-11月预算执行情况及12月财税部门预测，2024年全县一般公共预算收入预计完成15.4亿元，政府性基金预算收入预计完成12.9亿元，国有资本经营预算收入预计完成0.33亿元，社会保险基金收入预计完成4.43亿元。

现申请将2024年全县一般公共预算收入调整为15.4亿元，政府性基金预算收入调整为12.9亿元，国有资本经营收入调整为0.33亿元，社会保险基金收入调整为4.43亿元。

三、县本级预算调整情况

（一）一般公共预算

1.新增一般债券安排情况

2024年我县新增一般债券14000万元，具体如下：

（1）天网视频新增点位建设项目475万元；

（2）分宜县智慧交通指挥中心建设项目350万元；

（3）分宜县2024年新农村建设项目1630万元；

（4）分宜县2024年受污染耕地安全利用及严格管控项目783万元；

（5）分宜县2023年统筹整合资金推进高标准农田建设项目953万元；

（6）第三次全县土壤普查项目151万元；

（7）地方性政策粮食收购项目2000万元；

（8）分宜县高分线湖泽段绿化工程340万元；

（9）分宜县城区规划内山体滑坡等突发状况应急抢险项目150万元；

（10）分宜县岭北西路人行道改造工程160万元；

（11）分宜县东旭大道至S222段绿化提升改造工程280万元；

（12）分宜县城区公共绿地养护项目500万元；

（13）分宜县2023年村道安全生命防护工程250万元；

（14）县道X948双彬线大坑至梅布段升级改造工程500万元；

（15）分宜县X949田心至芳山县道升级改造工程600万元；

（16）分宜县X948洋江至茅洲段县道升级改造工程400万元；

（17）分宜县农村公路日常养护560万元；

（18）分宜县嵩阳西路（昌山路至美满水库）升级改造工程200万元；

（19）省道S222金鸡布至峡石段二级公路改建工程100万元；

（20）分宜县X002上施--县钨矿段县道升级改造工程100万元；

（21）分宜县2023年乡道双车道拓宽改造项目100万元；

（22）分宜四小综合楼建设项目（二期）500万元；

（23）分宜县第三小学北环路校区教学楼（分宜六小新建工程（一期）400万元；

（24）分宜县嵩阳东路(东旭大道—S222省道)新建工程615万元；

（25）分宜县老年大学建设项目400万元；

（26）分宜县市场监督管理局钤山分局技术辅助用房150万元；

（27）分宜县市场监督管理局洋江分局技术辅助用房150万元；

（28）分宜县农村生活污水治理一期工程400万元；

（29）洞村乡引调水工程120万元；

（30）洋江镇韩塘河（权陂--麻坑段）河道应急整治工程283万元；

（31）分宜县农业水价综合改革项目400万元；

2.预算调整主要内容

在县十七届人大四次会议批准的一般公共预算基础上，拟作如下调整：

（1）收入预算调整情况。一是县本级一般公共预算收入调增7200万元；二是根据2023年决算情况，上年结余收入调增60万元；三是上级补助收入调增166560万元；四是调入资金调减24814万元；五是地方政府一般债务转贷收入调增36139万元。调整后收入总计477284万元。

（2）支出预算调整情况。一是本级支出调增157130万元（含新增一般债券8124万元），主要为一般债、上级补助收入和县本级追加新增的相关支出。其中：县本级年初预算安排的项目支出追减3160万元，县本级财政支出追加4175万元（详见附表）。分科目为：一般公共服务支出调增2055万元、国防支出调增9万元、公共安全支出调增1400万元、教育支出调增4378万元；科学技术支出调增688万元、文化旅游体育与传媒支出调增1344万元、社会保障和就业支出调增10272万元、卫生健康支出调增1912万元、节能环保支出调增4262万元、城乡社区支出调增6422万元、农林水支出调增112110万元、交通运输支出调增7289万元、资源勘探工业信息等支出调增290万元、商业服务业等支出调增702万元、金融支出调增20万元、自然资源海洋气象等支出调增107万元、住房保障支出调增1148万元、粮油物资储备支出调增308万元、灾害防治及应急管理支出调增2789万元、其他支出调增15万元、债务付息支出调减390万元；二是地方政府一般债务还本支出调增28015万元。调整后支出总计477284万元。

据此，调整后2024年县本级一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算

1.新增专项债券安排情况

2024年我县新增专项债券117900万元，具体如下：

（1）分宜县程家坊3A级旅游景区建设项目6000万元；

（2）分宜县2023年老旧小区改造项目7170万元；

（3）分宜县泗水社区棚户区改造一期项目（投控·幸福里）12000万元；

（4）分宜县养老服务中心改扩建项目1940万元；

（5）分宜县洞村农产品加工区厂房建设项目1291万元；

（6）分宜县乡村供水管网提升改造项目2000万元；

（7）分宜县公立幼儿园新建及提升改造项目1000万元；

（8）分宜县装备制造产业园项目14000万元；

（9）分宜县城区公共智慧停车场项目2391万元；

（10）分宜发电厂至湖泽工业平台供热管网项目8000万元；

（11）分宜县污水处理厂提标扩容及配套管网提升改造项目3850万元；

（12）分宜县光电科技产业园建设工程12000万元；

（13）分宜县2023年山塘整治工程2000万元；

（14）分宜县介桥村创4A旅游基础设施提升项目4000万元；

（15）分宜县果蔬育苗基地项目2000万元；

（16）分宜县凤阳镇农产品批发市场建设项目1000万元；

（17）分宜县智慧城市“一张屏”建设项目5500万元；

（18）分宜县钤山镇高标准茶园建设项目3000万元；

（19）分宜县先进制造业与产业集群5G融合应用提升工程3000万元；

（20）分宜县农产品冷链仓储物流中心建设项目1000万元；

（21）分宜低空经济产业园基础设施建设项目1000万元；

（22）分宜县生态公墓改扩建及提升项目858万元；

（23）分宜县县道改造项目（一期）6065万元；

（24）分宜县钤东新型城镇化建设项目5560万元；

（25）分宜县污水系统提升改造工程5000万元；

（26）分宜县2017年统筹整合资金推进高标准农田建设项目5955万元；

（27）分宜县西茶煤矿区塌陷区整治项目320万元；

其中：序号23-27为专项债置换隐债项目支出。

2.预算调整主要内容

本次在县十七届人大四次会议批准的政府性基金预算基础上，拟作如下调整：

（1）收入预算调整情况。一是政府性基金预算收入调减6000万元，为专项债利息收入减少6000万元；二是根据2023年决算情况上年结余收入调减488万元；三是地方政府专项债务转贷收入调增202209万元，调整后收入总计387339万元。

（2）支出预算调整情况。一是本级支出调增140412万元（含新增专项债券支出117900万元），主要为专项债和县本级追加新增的相关支出。其中县本级预算安排的项目支出调减6155万元，县本级政府性基金支出调增19299万元（详见附表3）。分科目为：城乡社区支出调增39471万元（含新增专项债券支出12000万元）、其他支出调增105900万元（均为新增专项债券支出）、债务还本付息支出调减4959万元；二是地方政府专项债务还本支出调增84309万元；三是调出资金调减29000万元。调增后支出总计387339万元。

据此，调整后2024年县本级政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算

结合国有企业上缴利润收入变化情况，本次在县十七届人大四次会议批准的国有资本经营预算基础上，拟作如下调整：

1.收入预算调整情况。一是国有资本经营预算收入调增2055万元；二是根据2023年决算情况，上年结余收入调减23万元。调整后收入总计4750万元。

2.支出预算调整情况。一是其他国有资本经营预算支出调减443万元；二是国有资本经营预算调出资金调增4186万元；三是年终结余（转）调减1711万元。调整后支出总计4750万元。

据此，调整后2024年县本级国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算

结合当前县级社会保险基金预算执行情况，本次在县十七届人大四次会议批准的社会保险基金预算基础上，拟作如下调整：

1.收入预算调整情况。一是城乡居民基本养老保险基金收入调增3256万元；二是机关事业单位基本养老保险基金收入调增360万元；三是上年滚存结余调增2167万元。调整后收入总计98021万元。

2.支出预算调整情况。一是城乡居民基本养老保险基金支出调增986万元；二是机关事业单位基本养老保险基金支出调增481万元；三是年末滚存结余调增4316万元。调整后支出总计98021万元。

据此，调整后2024年县本级社会保险基金预算收支平衡。

四、2024年地方政府债务限额、余额及到期情况

（一）政府债务限额及余额情况

截至11月底，全县2023年地方政府债务限额为70.34亿元，加上2024年新增地方政府债务限额13.19亿元和结存限额0.27亿元，全县2024年地方政府债务限额为83.8亿元，其中：一般债务限额25.75亿元，专项债务限额58.05亿元。

截至11月底，全县限额内政府债务余额82.21亿元；其中：一般债务余额25.2亿元；专项债务余额57.01亿元。全县政府债务余额控制在省财政厅核定的政府债务限额内，债务率控制在黄色区间，风险总体可控。

（二）政府债务到期情况

2024年我县地方政府债券到期本金7.33亿元，其中：一般债券2.51亿元、专项债券4.82亿元；应付债券利息2.37亿元，其中：一般债券0.8亿元、专项债券1.57亿元。

（三）偿债计划及可持续情况

1.发行再融资债券。截至11月底，我县总计发行再融资债券7.2829亿元，其中：一般债券2.8015亿元，专项债券4.4814亿元。预计12月份将继续下达再融资专项债券3.9495亿元，全年总计再融资债券为11.2324亿元。我们将结合债券和项目到期情况，有序发行再融资债券，有力保障及时兑付2024年债务到期本金。

2.财政预算安排。由各级财政和有关部门承担的还本付息资金，在年初预算中已做安排，由投控集团和工业园区单位承担的还本付息资金，财政部门将督促其严格履行偿债责任。

附表：1.2024年县本级预算调整方案（草案）

      2.2024年政府债务限额及余额表