分宜县2022年第三季度财政预算执行情况

分宜县2022年第三季度财政预算执行情况

在县委、县政府的正确领导下，县各级财税部门努力克服新冠疫情反复、增值税留抵退税等不利因素的影响，坚决落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，不折不扣落实好一揽子稳经济政策，财政预算执行情况较好。

一、全县财政收入完成情况

1-9月，全县财政总收入完成261947万元，比上年同期257433万元增长1.8%。财政收入税收占比为88.4%，比上年提高7.1个百分点。

1、财政总收入分入库级次完成情况：

（1）中央级收入完成109495万元，比上年同期95004万元增长15.3%；

（2）省级收入完成41045万元,比上年同期21556万元增长90.4%；

（3）全县公共财政预算收入完成111407万元，比上年同期140873万元下降20.9%，完成全年预算数162700万元的68.5%，公共财政预算收入中税收收入入库80922万元，比上年同期92794万元下降12.8%。

2、财政总收入分结构完成情况：

（1）税收收入完成231462万元，比上年209354万元增长10.6%；

（2）非税收入完成30485万元，比上年48079万元下降36.6%。

3、财政总收入分级完成情况：

（1）县本级完成41237万元,比上年同期60560万元下降31.9%，县本级下降的主要原因是：一是房地产市场低迷，居民购房热情下降，房地产业本年纳税9943万元，同比下降34.8%；二是行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入及专项收入大幅下降，本年1-9月四项收入共计29579万元，同比下降36.6%。

（2）乡(镇、园、办)完成220710万元，比上年同期196873万元增长12.1%。

4、政府性基金收入完成情况：

1-9月，全县政府性基金收入完成131949万元，同比增长229.1%，其中：国有土地使用权出让收入130699万元、城市基础设施配套费收入912万元，污水处理费收入338万元。

二、财政支出完成情况

1-9月，全县公共财政预算支出312943万元，同比增长16.8%，增长主要原因是从政府性基金收入中调入资金，消化暂付性款项，转列公共预算支出45823万元；政府性基金支出284084万元,同比增长691.1%，政府性基金支增长的原因是1-9月支付专项债券达170076万元，占政府性基金支出的59.9%。公共财政预算支出具体分项完成情况为：

一般公共服务和公共安全支出27845万元,比上年同期38717万元下降28.1%;

教育支出44556万元，比上年同期41140万元增长8.3%；

科学技术支出1305万元，比上年同期1210万元增长7.9%；

文化旅游体育与传媒支出3120万元,比上年同期6670万元下降53.2%;

社会保障、卫生健康支出54342万元，比上年同期59487万元下降8.6%;

节能环保、城乡社区支出32579万元，比上年同期36628万元下降11.1%;

农林水、自然资源海洋气象等支出44329万元，比上年同期42139万元增长5.2%;

交通运输、资源勘探信息、商业服务业、住房保障、粮油物资储备、灾害防治及应急管理等事务支出93620万元，比上年同期42449万元增长120.6%;

其他支出11147万元，比上年同期597万元增长18.67倍。

基金支出的主要项目是：社会保障和就业支出4541万元；城乡社区支出108537万元；其他支出170503万元。

三、财政预算执行的主要特点

1、公共财政预算收入同比下降。1-9月全县公共财政预算收入完成111407万元，同比下降20.9%，下降的主要原因：一是增值税留抵退税全省分担调库，本年已向省级调库11330万元，而上年省级向分宜调库5181万元，同比公共财政预算收入减少16511万元；二是非税收入同比减少17594万元。  

2、落实国家增值税留抵退税政策，助力提升企业发展信心。今年4月1日国家实施大规模增值税留抵退税政策，主要聚焦小微企业、制造业、电力燃气及水的生产供应业等六个行业。1-9月，全县已有3.6亿元增值税留抵退税款退至纳税人，为企业纾困发展注入资金 “活水”。

我县落实国家增值税留抵退税政策，为企业提供现金流支持、促进消费投资，为市场主体“输血”“活血”、 纾困解难的同时，也对部分乡镇造成减收压力，1-9月工业园退税24724.5万元、分宜镇退税5702万元、钤西街道退税1976.4万元。虽面对重重困难，但有部分乡镇完成全年公共财政预算收入较好，例如双林镇、凤阳镇已经超额完成了全年收入预算数，洋江镇完成公共财政预算收入为全年预算数的95%以上。

3、受经济下行叠加疫情冲击影响，重点企业发展面临较大压力。1-9月全县重点企业纳税37193万元，比上年同期40453万元下降8.1%。

⑴增收企业：江西雅保锂业有限公司入库税额9753万元，比上年增加2356万元，增长31.9%，增长原因：①该公司新流水线投产，扩大了产能②该公司生产的氢氧化锂今年价格上涨，利润增加；江西盛泰光学有限公司入库税额880万元，比上年增加5187万元，该公司由于上年享受留底税款退税政策，上年同期入库税款为-4308万元。

⑵减收企业：分宜海螺水泥有限责任公司入库税额11721万元，比上年减收1803万元，减收主要原因是房地产市场低迷，水泥需求减少。

4、积极调度财政资金，社会事业和民生工程有序推进。全县涉及到民生的教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水事务、交通运输、商业服务业、自然资源海洋气象、住房保障、粮油物资储备等支出201754万元，占全县公共财政预算支出的64.5%，保障了各项社会事业和民生工程的顺利进行。

全县1-9月公共预算收入完成速度放缓，总部经济税收占比过大，造成财政收支矛盾十分突出。各级财政部门要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳字当头、稳中求进，全力助推经济高质量发展。加强财政资源统筹，集中财力、聚集重点办大事，保证支出强度，加快支出进度；充分发挥财政分配调节职能，尽力而为、量力而行，坚持在发展中保障和改善民生，以实实在在的惠民成效，提升百姓幸福指数；树立长期过紧日子思想，大力开展节流挖潜，从严控制一般性支出，切实降低行政运行成本。