分宜县2021年财政预算收支执行情况

分宜县2021年财政预算执行情况

2021年全县财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委、县政府重大决策部署，立足新发展阶段、贯彻新发展理念，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，推动高质量跨越式发展取得新成效，实现了“十四五”良好开局。

一、全县财政收入完成情况

2021年全县财政总收入完成306363万元，占全年预算数的105.6%，比上年同期257403万元增长19%。财政收入税收占比为84%，比上年增长3个百分点。

1、财政总收入分入库级次完成情况：

（1）中央级收入完成115521万元，比上年同期92742万元增长24.6%；

（2）省级收入完成29679万元,比上年同期14212万元增长108.8%，省级收入增加的主要原因是今年增值税省级部分由5%调至15%，所得税省级部分由8%调至12%。

（3）全县公共财政预算收入完成161163万元，比上年同期150449万元增长7.1%，公共财政预算收入中税收收入入库112016万元，比上年同期101646万元增长10.2%。

2、财政总收入分结构完成情况：

（1）税收收入完成257216万元，比上年208600万元增长23.3%；

（2）非税收入完成49147万元，比上年同期48803万元增长0.7%。

3、财政总收入分级完成情况：

（1）县本级完成65992万元,比上年同期73574万元下降10.3%;

（2）乡(镇、园、办)完成240371万元，比上年同期183829万元增长30.8%。 

4、政府性基金收入完成情况：

2021年全县政府性基金收入完成131951万元，同比下降0.08%，其中：国有土地收益基金收入5253万元、农业土地开发资金收入187万元、国有土地使用权出让收入124951万元、城市基础设施配套费收入588万元，污水处理费收入905万元。

二、财政支出完成情况

2021年全县公共财政预算支出298434万元，同比下降11.3%；政府性基金支出105498万元,同比下降49.6%，支出下降主要原因是根据国务院关于进一步深化预算管理体制改革的文件要求，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支。公共财政预算支出具体分项完成情况为：

一般公共服务和公共安全支出53007万元,比上年同期44167万元增长20 %;

教科文体旅与传媒支出64890万元,比上年同期64245万元增长1%;

社会保障、卫生健康支出55903万元,比上年同期79468万元下降29.7%;

节能环保、城乡社区支出18726万元，比上年同期19931万元下降6%;

农林水、自然资源海洋气象等支出36831万元，比上年同期46288万元下降20.4%;

交通运输、资源勘探信息、商业服务业、住房保障、粮油物资储备、灾害防治及应急管理等事务支出57056万元，比上年同期66535万元下降14.3%;

其他支出5241万元，比上年同期9139万元下降42.7%

基金支出的主要项目是：文化旅游体育与传媒支出31万元；社会保障和就业支出516万元；城乡社区支出98664万元；其他支出462万元。

三、财政预算执行的主要特点

1、财政收入大幅增长，主体税种拉动作用大。2021年我县经济发展态势良好，主要经济指标回升态势明显，各级财税部门做到早计划、早布置、早落实，进一步强化收入征管，财政收入保持了稳步增长。2021年我县财政总收入完成306363万元，同比增长19%，提前了一个月完成全年预算数。乡（镇、园、办）总收入完成240371万元，同比增长30.8%, 其中10个乡（镇、园、办）提前完成全年预算收入。全县税收收入完成257216万元，同比增收48616万元，增长23.3%，其中：增值税增长加速，完成188675万元，同比增收63584万元，增长50.8%，拉动财政总收入增长20.8个百分点。   

2、非税收入中矿业权出让收益所占比重较大。2021年全县非税收入完成49147万元，同比增长0.7%，提前一个月完成年初预算数，其中矿业权出让收益26072万元，占非税收入的53%，其一是出让苍古岭矿区建筑石料用灰岩矿采矿权， 今年入库5亿元矿业权出让收益金，其中22500万元为县本级收入；二是分宜海螺水泥有限公司上交横波水泥用灰岩普查探矿权首期出让收益13520万元，县级分成20%即2704万元。

3、重点企业发展势头总体向好。2021年全县重点企业纳税45882万元，比上年同期28576万元增长60%，其中：

（1）增收企业：分宜海螺水泥有限责任公司实现税收15517万元，同比增长99.6%，增收主要原因是：一是由于水泥价格由520元/吨上涨为670元/吨，二是由于今年环保督查，许多中小水泥厂被关闭，公司水泥销量增长较快；江西雅保锂业有限公司从2019年执行增值税留抵退税政策后，轻装上阵， 入库税额8543万元，比上年增加3531万元，增长70%；江西盛泰精密光学有限公司入库税额5740万元，是盛泰集团旗下本年新注册子公司。

（2）减收企业：江西恩达麻世纪科技股份有限公司入库税额44万元，同比下降99%，下降的原因为该公司上年有3625万元免抵调库税款。

4、基本民生支出优先保障资金支付。各级财政部门积极调度财政资金，优先保障重点工程和民生项目，全县涉及到民生的教育、社会保障和就业、文化体育、医疗卫生、环境保护、农林水事务、城乡社区事务、住房保障等支出196771万元，占全县公共财政预算支出的66%，保障了各项社会事业和民生工程的顺利进行。

四、存在的困难

一是财政收支矛盾加剧，可用财力的增长难以满足全县经济事业发展和建设的需要；二是债务规模较大，偿债资金来源单一，债券还本付息压力逐年增加；三是乡镇实体经济短缺，税源匮乏，对县级依赖程度过高，加重县级负担。

五、2022年财政预算执行措施

2022年是党的二十大召开之年，做好财政工作意义重大、责任重大。要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照县十五次党代会部署要求，坚持稳中求进的工作总基调，继续做好“六稳” “六保”工作，持续改善民生，保障支出强度，增强重大任务财力保障；坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高支出精准有效性；加强地方债务管理，增强财政可持续性，坚定不移推进高质量跨越式发展。为爱我工小美、五年更辉煌，全面建设社会主义现代化民生城市贡献分宜力量。

2021年财政收支情况 表