分宜县2021年第三季度财政预算执行情况

分宜县2021年第三季度财政预算执行情况

今年以来，全县财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九届五中全会精神以及习近平视察江西重要讲话精神，围绕县委、县政府重大决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，全力推动全县经济社会高质量跨越式发展。1-9月财政总收入保持快速增长， “三保”支出保障有力，全县财政运行总体平稳。

一、全县财政收入完成情况

1-9月，全县财政总收入完成257433万元，占全年预算数的88.8%，比上年同期204986万元增长25.6%。财政收入税收占比为81.3%，比上年下降1.4个百分点。

1、财政总收入分入库级次完成情况：

（1）中央级收入完成95004万元，比上年同期76361万元增长24.4%；

（2）省级收入完成21556万元,比上年同期8626万元增长149.9%，省级收入增加的主要原因是今年增值税省级部分由5%调至15%，所得税省级部分由8%调至12%。

（3）全县公共财政预算收入完成140873万元，比上年同期119999万元增长17.4%，公共财政预算收入中税收收入入库92794万元，比上年同期84569万元增长9.7%。

2、财政总收入分结构完成情况：

（1）税收收入完成209354万元，比上年169556万元增长23.5%；

（2）非税收入完成48079万元，比上年同期35430万元增长35.7%。

3、财政总收入分级完成情况：

（1）县本级完成60560万元,比上年同期61304万元下降1.2%;

（2）乡(镇、园、办)完成196873万元，比上年同期143682万元增长37%。 

4、政府性基金收入完成情况：

1-9月，全县政府性基金收入完成40097万元，同比下降55%，其中：国有土地收益基金收入3832万元、农业土地开发资金收入157万元、国有土地使用权出让收入35072万元、城市基础设施配套费收入374万元，污水处理费收入662万元。

二、财政支出完成情况

1-9月，全县公共财政预算支出267965万元，同比增长1.7%；政府性基金支出35910万元,同比下降77%。公共财政预算支出具体分项完成情况为：

一般公共服务和公共安全支出38738万元,比上年同期31009万元增长25%;

教科文体旅与传媒支出49020万元,比上年同期42516万元增长15%;

社会保障、卫生健康支出59487万元,比上年同期64104万元下降7%;

节能环保、城乡社区支出36628万元，比上年同期15943万元增长130%;

农林水、自然资源海洋气象等支出42139万元，比上年同期33220万元增长27%;

交通运输、资源勘探信息、商业服务业、住房保障、粮油物资储备、灾害防治及应急管理等事务支出41356万元，比上年同期66647万元下降38%;

其他支出597万元，比上年同期3546万元下降83%

基金支出的主要项目是：文化旅游体育与传媒支出38万元；社会保障和就业支出4461万元；城乡社区支出28241万元；其他支出488万元。

三、财政预算执行的主要特点

1、财政收入大幅增长，主体税种拉动作用大。1-9月，我县经济发展态势良好，主要经济指标回升态势明显，各级财税部门做到早计划、早布置、早落实，进一步强化收入征管，财政收入保持了稳步增长。1-9月，我县财政总收入完成257433万元，同比增长25.6%，乡（镇、园、办）总收入完成196873万元，同比增长37%, 其中5个乡（镇、园、办）提前完成全年预算收入。全县税收收入完成209354万元，同比增收39798万元，增长23.5%，其中：增值税增长加速，完成150996万元，同比增收52705万元，增长53.6%，拉动财政总收入增长20个百分点。   

2、非税收入中矿业权出让收益所占比重较大。1-9月，全县非税收入完成48079万元，同比增长35.7%，其中矿业权出让收益25673万元，占非税收入的53.4%，其一是出让苍古岭矿区建筑石料用灰岩矿采矿权， 今年入库5亿元矿业权出让收益金，其中22500万元为县本级收入；二是分宜海螺水泥有限公司上交横波水泥用灰岩普查探矿权首期出让收益13520万元，县级分成20%即2704万元。

3、重点企业对财政的支撑作用明显。1-9月全县重点企业纳税40992万元，比上年同期36119万元增长13%，其中：分宜海螺水泥有限责任公司实现税收13525万元，同比增长36%；江西雅保锂业有限公司入库税额7397万元，比上年增加3392万元，增长85%；江西盛泰精密光学有限公司入库税额5423万元，是盛泰集团旗下本年新注册子公司。

4、基本民生事业保障有力。全县公共财政预算支出267965万元，同比增长1.7%。各级财政部门积极调度财政资金，优先保障重点工程和民生项目，全县涉及到民生的教育、社会保障和就业、文化体育、医疗卫生、环境保护、农林水事务、城乡社区事务、住房保障等支出202238万元，同比增长25%,占全县公共财政预算支出的75%，保障了各项社会事业和民生工程的顺利进行。

四、存在的困难

财政支出资金保障压力增大。一是县本级预算单位国库集中支付结余大量预算指标，上级转移支付安排的如棚户区改造、老旧危房改造、移民工程、水系连通等建设项目支付工程款由于国库资金紧张无法及时清算。二是大部分乡镇由于实体企业税源匮乏，可用财力有限，拖欠县级往来资金越来越多，增大国库资金调度难度。

    下一步，全县各级财政部门要正确把握当前财政经济形势，按照县委县政府的部署，保持定力，立足当前，着眼长远，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，支持经济社会发展；加强收入调度，依法依规、实事求是组织财政收入，努力实现财政平稳增长；进一步优化支出结构，大力压缩一般性支出，加大资金保障力度，兜牢“三保”底线。

2021年第三季度财政收支情况 表